Перечень учебников |
Учебники онлайн |
|
|---|---|---|
71. ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РФ1. Минимальный размер уст капитала и минимальный размер собственного капитала 2. Норматив достаточности капитала – отражает соотношение собственного капитала к активам, взвешанным с учетом риска. Н1=собств кап/активы*100% >=10-17% Собств кап = уст кап + фонды банка + резервы на возмещ потерь по ссудам + дох текущ периода + прибыль истекшего и текущ года - выкупленные собств акции - дебет задолж длительн свыше 30 дн - затраты капит хар-ра в части неперекрытых источн финансир – расх текущ периода – убытки текущ периода – использ прибыли. 3. Нормативы ликвидности КБ 1) Норматив текущей ликвидности – характеризует соотношение активов и пассивов по срокам и по суммам Н2=ЛАт/ОВт*100% >=70% ЛАт – ликв активы текущие ОВт – обызат до востреб текущие ЛАт включают: остаткикассы, остатки средств на кор счетах в ЦБ, вложения в госуд цен бумаги, кредиты со сроком погаш в течение 30 дней. ОВт – со сроком погаш до 30 дн включают: остатки средств на расч счетах, кор счета других банков, вклады и депозиты со сроком до 1 мес, выпущенные банком векселя со сроком предъявления в теч 30 дн, полученные кред от других банков со сроком погаш до 30 дн, кредиторская задолженность и гарантии банка со сроком исполнения в течение 30 дней. 2) Показатель мгновенной ликвидности – характеризует соответствие активов и пассивов по срокам и по суммам. Н3=ЛАм/ОВм*100% >=20% ЛАм – ликв активы мгновенные ОВм – обяз до востреб мгновенные ЛАм включают остатки кассы, ост средств на кор счетах в ЦБ и вложения в госуд цен бум. ОВм=20% от остатков средств на расч и других счетах + вклады и депоз до востреб + собств векселя до востр. 3) Норматив долгосрочной ликвидности – соответствие активов и пассивов по срокам и по суммам. Н2=Кр/К+ОД*100% <=120% Кр – долгоср кред в руб и ин валюте свыше 1 года ОД долгосроч обязательства до 1 года К – собств капитал 4) Норматив соотношения ликв активов и общей суммы активов Н5=ЛАт/А*100% >=20% 4. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков – юр ифиз лица, связанные между собой юридически и экономически – общ собственность, гарантии, обязательства. Н6=Крз/К*100% <=25% Крз – совок задолженность заемщиков по кредитам из забалансовых требований. 5. Максимальный размер крупных кредитных рисков – общая сумма требований к одному заемщику превыш 5% собственного капитала банка Н7=Крр/К*100% <=800% Крр – крупн кред риск ЦБ ведет реестр крупн кред рисков 6. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) Н8=В(Кр)/К*100% <=25% В – величина вклада 7. Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставляемых банком своим участникам Н9=Кри/К*100% <=20% для одного акционера или группы связанных, <=50% в отношении всех участников Кри – кредиты инсайдерам 8. Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставл своим инсайдерам (физ лица: акционеры, имеющие более 5% акций – председатели банка, члены совета директоров и др, котор могут повлиять на решение о выдаче кредита) Н10=Кри/К*100% 9. Максимальный размер привлеченных вкладов населения Н11=Вгр/К*100% <=2% для одного инсайдера, <=3% для всех инсайдеров. Вгр – вклады граждан 10. Нормативы использования собственных средств кредитной орг-ии для приобретения долей (акций) других юр лиц. Н12=Кин/К*100% <=25% во все юр лица, <=5% в одно юр лицо. Кин – собств капитал, инвестируемый для приобретения акций. 11. Норматив риска собственных вексельных обязательств Н13=ВО/К*100% <=100% Во – вексельные обязательства 12. Норматив ликвидности по операциям с драг металлами Н14=ЛАдм/ОВдм*100% >=10% ЛАдм – ликв акт драг мет в физич форме ОВдм – обяз до востреб драг мет со сроком исполнения в теч 10 дн Все нормативы контролируются ЦБ, должны выполняться иначе отзывается лицензия |
||
|
|
© uchebnik-online.com |