Перечень учебников |
Учебники онлайн |
|
|---|---|---|
64. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА- депозиты, т.е. ден ср-ва, внесенные в банк клиентами. - недепозитные средства – их банк получает в виде займов, кредитов или путемпродажи собственных долговых обязательств: банк сертификаты, векселя, облигации. По степени надежности: 1. Депозиты юр лиц, ср-ва привлеченные под векселя и депозитные сертификаты. 2. Срочные вклады физ лиц и ср-ва, привлеченные по сберегательным сертификатам. 3. Вклады до востребования физ лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским картам, остатки на расчетных счетах юр лиц и на корреспондентских счетах банков-корреспондентов. По форме изъятия средств: 1) До востребования 2) Срочные депозиты 3) Условные депозиты (изъятие при наступлении заранее договоренных условий – к свадьбе, совершеннолетию) Депозиты до востребования составляют наибольшую долю в стр-ре депозитов – это ср-ва в рублях или иностр валюте, внесенные на банковские счета, котор их владельцы могут получить полностью или частично по первому требованию. Преимущество: высокая ликвидность. Особенности: - деньги носятся и изымаются свободно - владелец счета платит банку комиссию за открытие и пользование счетом. - банк платит владельцу счета невысокий процент, либо вообще ничего не платит. Срочные депозиты – деньги, внесенные на фиксированный срок, котор их владельцы обязуются не снимать со счета в соответствии с договором вклада. Особенности: - привлекаются на четко определенный срок - средства на срочных депозитах юр лица не могут использоваться для платежей. - владельцам счетов банк платит фиксированный процент, более высокий, чем по депозитам до востребования - депозит является стабильной частью привлекаемых ресурсов и это позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки. Сберегательные (депозитные) сертификаты относятся к привлеченным ресурсам – это цен бумага, выпускаемая КБ, удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк и право вкладчика на получение по истечению установленного срока суммы вклада и процента по нему. Депозитный сертификат выдается только юр лицам, а сберегательный – только физ лицам. Сертификаты в РФ выпускаются только в рублях и обращаются на территории РФ, но владельцами могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Сертификаты выполняют функцию только средства накопления. Все сертификаты являются срочными, выпускаются сериями (написана сумма) и в частном порядке. Погашение сертификатов осуществляется: 1. для юр лиц – безналичными перечислениями на расчетные счета или в другие виды вкладов. 2. для физ лиц – наличными деньгами Все условия выпуска, обращения сертификаа должны быть зарегистрированы ЦБ Преимущества сертификатов перед срочными вкладами: - возможность использовать в качестве залога в кредитных и других организациях - возможность передачи сертификата другому лицу без изменения объема ресурсов КБ - сертификаты могут распространять финн посредники и следовательно, круг потенциальных инвесторов можно расширить. Недостатки: - затраты банка, связанные с регистрацией эмиссии. - сертификаты явл объектом налогообложении, поэтому проценты по сертификату выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичным сроком и суммой. Банковский вексель – цен бумага, содержащая безусловные долговые обязательства банка (векселедателя) об уплате определенной суммы векселеполучателю (вкладчику) в конкретном месте и в указанный срок. Вексель относится к срочному депозиту. КБ сами разрабатывают условия выпуска векселей, обращения. Они е регистрируются в ЦБ. Преимущества банк векселя перед банк сертификатом: • не регистрируются. • Выпускаются как в рублях, так и в иностранной валюте. • Право эмитента – банка – самостоятельно устанавливать срок погашения векселей и производить их досрочный выкуп. • Возможность выпуска векселей сериями с равными номиналами, а так же в разовом порядке на произвольную сумму. • Возможность передачи векселя по индоссаменту (передаточная надпись) физ и юр лицам • Возможность использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги между юр и физ лицами. • Возможность служить предметом залога при оформлении кредита • Надежность векселей, они являются ценными, высоколиквидными. Объем выпуска векселей не должен превышать 100% собственного капитала банка. К привлеченным ресурсам КБ относятся кредиты, полученные от ЦБ РФ и на межбанковском рынке. Кредиты ЦБ. Он предоставляет кредиты КБ на след условиях: - на основании генерального кредитного договора, который заключается между КБ и главным территориальным управлением ЦБ. - обеспечением кредитов выступают государственные цен бумаги, поименованные в ломбардном списке (список госуд цен бумаг, принимаемых ЦБ в качестве залога при предоставлении кредитов, ежегодно утверждается советом директоров ЦБ РФ). ЦБ выдает 3 вида кредитов: 1. Ломбардный (1-30 дней) 2. Овернайт (до след рабочего дня) – предоставляется для завершения КБ расчетов в конце операционного дня при отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка, предоставляется в пределах лимитов рефинансирования, котор устанавливает ЦБ для каждого КБ индивидуально. 3. Внутридневной кредит – на несколько часов, в конце операционного дня переоформляется в овернайт, тоже предоставляется с учетом лимита рефинансирования, обычно % не взымается, а устанавливаются ежемесячные платежи. |
||
|
|
© uchebnik-online.com |